多收客户钱，该如何进行账务处理？

企业在处理多收的货款时，应通过往来 会计科目进行核算。具体操作如下：
1. 收到预收款时，应借记银行存款，贷记预收账款。这意味着企业收到了客户的预付款，并将其记录在银行存款账户中，同时将其作为预收账款记录在负债中。
2. 确认收入并冲减预收款时，应借记预收账款，贷记主营业务收入和应交税费—应交 增值税（销项税）。这意味着企业确认了销售商品或提供服务的收入，并将其从预收账款中冲减。同时，将相应的销项税额计入应交税费中。
3. 多收客户的货款进行归还时，应借记预收账款，贷记银行存款。这意味着企业将多收的货款返还给客户，并将其从预收账款中冲减。同时，将相应的金额从银行存款账户中扣除。
以上是企业处理多收货款的一般操作流程。根据具体情况，企业可能会有所不同。因此，在实际操作中，企业应根据会计准则和相关法规的要求，结合自身实际情况进行核算和处理。